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L'épargne logement
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Au 1er janvier 2026, le taux de rémunération brut du plan d'épargne logement est fixé à 2,00 % pour toute nouvelle ouverture.
Cette légère hausse fait suite à une baisse du taux en 2025, où il était de 1,75 %. Le taux est déterminé chaque année selon une formule indexée sur les taux du marché monétaire européen. Cela garantit un rendement minimal à l'épargnant. Bien qu'il reste en retrait par rapport au pic de 2024 (2,25 %), le PEL demeure un support stable dans un contexte économique volatil.
Le plan d'épargne logement possède une caractéristique unique : son taux est contractuel. Cela signifie que le taux en vigueur à la date d'ouverture de votre contrat reste garanti pendant toute la durée. Les PEL ouverts il y a plusieurs années peuvent donc rapporter davantage que les nouveaux plans, malgré la baisse du taux observée sur certaines périodes.
Voici un récapitulatif des taux bruts selon l'année d'ouverture :
| Date d'ouverture | Taux de rémunération brut |
|---|---|
| Depuis le 1er janvier 2026 | 2,00 % |
| Courant 2025 | 1,75 % |
| Courant 2024 | 2,25 % |
| Courant 2023 | 2,00 % |
| Août 2016 à fin 2022 | 1,00 % |
| Février 2015 à janvier 2016 | 2,00 % |
| Courant 2014 | 2,50 % |
| Avant 2014 | de 2,50 % à plus de 4 % |
Pour comparer le plan d'épargne logement avec d'autres placements comme le Livret A (net d'impôts), il faut calculer son rendement après imposition.
Tous les PEL, sans exception, sont soumis aux prélèvements sociaux de 17,2 %. Ces prélèvements comprennent la CSG, la CRDS et d'autres contributions sociales. Ils s'appliquent chaque année sur les intérêts inscrits au compte.
Pour un plan ouvert en 2026 à 2,00 % brut, le rendement net de prélèvements sociaux atteint 1,65 %. (Sans compter l'impôt sur le revenu).
Tout dépendand de l'année d'ouverture dU PEL et du taux mis à jour du Livret A.
Pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2018, c'est le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30 % qui s'applique (incluant les prélèvements sociaux et l'impôt sur le revenu de 12,8 %).
Le rendement net réel d'un PEL ouvert en 2026 est donc de 1,40 %.
À titre de comparaison, le Livret A affiche un taux net de 1,7 % depuis le 1er août 2026. Totalement exonéré d'impôts et de prélèvements sociaux.
En 2026, sur le strict montant du rendement, le Livret A devance légèrement le PEL récent. Cependant, le plan d'épargne logement conserve un avantage majeur : le droit à un prêt à taux préférentiel (3,20 % pour les plans 2026) sous certaines conditions, ce qui peut justifier son choix dans le cadre d'un projet immobilier.
Le taux du prêt est fixé à l'avance. Il correspond au taux de rémunération de votre plan majoré de 1,20 % de frais de gestion. Pour un plan ouvert en 2026, vous bloquez ainsi un taux d'emprunt à 3,20 %. Ce prêt peut financer l'achat ou les travaux de construction de votre résidence principale, à condition que votre PEL ait une durée minimale d'au moins 4 ans d'ancienneté. Avant, 4 ans, cela peut entrainer une perte de droits.
Le taux du prêt PEL devient intéressant lorsque les taux des crédits immobiliers classiques dépassent le taux contractuel de votre plan. En "gelant" un taux à 3,20 % aujourd'hui, vous vous protégez contre une éventuelle hausse des taux du marché dans 4 ou 5 ans. C'est un outil de sécurisation précieux pour votre futur projet immobilier.
À noter : Si vous détenez aussi un CEL, pouvez cumuler les deux prêts dans la même banque pour augmenter votre capacité d'emprunt, en fonction du taux du CEL en vigueur. Différence entre PEL et CEL : lequel choisir pour votre projet ?
Comme pour la plupart des livrets, les intérêts sont calculés selon la règle des quinzaines. Pour optimiser votre rendement, effectuez vos versements avant le 1er ou le 16 du mois.
Le PEL bénéficie de la capitalisation des intérêts : au 31 décembre, les intérêts acquis s'ajoutent au capital et deviennent eux-mêmes productifs d'intérêts l'année suivante. C'est l'effet "boule de neige".
Les PEL ouverts nécessitent des versements périodiques obligatoires. Chaque année, vous devez verser un montant minimum de 540 € pour que votre plan reste actif. Ces opérations peuvent être programmées mensuellement ou effectuées librement, tant que le total annuel respecte cette obligation.
Le plafond du PEL est fixé à 61 200 € (hors intérêts capitalisés). Une fois ce montant atteint, aucun versement supplémentaire n'est possible.
Les intérêts cumulés tout au long de l'année sont officiellement inscrits sur votre compte une fois par an, lors de l'arrêté comptable au 31 décembre. C'est à cette date que vous visualisez la croissance réelle de votre capital.
Conserver un ancien PEL peut s'avérer très avantageux.
Les plans ouverts avant 2015 bénéficient de taux de rémunération particulièrement attractifs, qui peuvent atteindre 4 % voire plus pour les plus anciens. Ce taux reste garanti pendant toute la durée de vie du plan, soit jusqu'à 15 ans.
De plus, les PEL ouverts avant le 1er janvier 2018 donnent encore droit à une prime d'État lors de l'utilisation du prêt immobilier, un avantage supprimé pour les nouveaux contrats.
Tant que vous n'effectuez pas de retrait, vous conservez ces conditions avantageuses ainsi que vos droits à prêt à taux préférentiel. La capitalisation des intérêts continue de faire fructifier votre épargne année après année, créant un effet boule de neige particulièrement intéressant sur la durée.
Un PEL ouvert en 2026 affiche un taux de rémunération brut de 2,00 %. Après application du Prélèvement Forfaitaire Unique de 30 % (incluant les prélèvements sociaux et l'impôt sur le revenu), le rendement net réel s'établit à 1,40 %.
Pour un versement de 10 000 euros sur l'année, vous percevrez ainsi 140 euros nets d'intérêts. Ce rendement reste modeste mais garanti, ce qui en fait une épargne sécurisée dans un contexte de volatilité économique.
Attention, tout retrait anticipé entraîne automatiquement la clôture du compte, ce qui vous fait perdre les avantages acquis et les droits à prêt. Le PEL n'autorise donc pas de retrait à tout moment comme un livret classique.
Le PEL présente plusieurs atouts. Notamment si vous avez un projet de résidence principale (achat, travaux de construction, achat de terrain, rénovation...).
Un droit à prêt immobilier à taux préférentiel (3,20 % pour les plans 2026) connu à l'avance.
Une sécurité totale grâce à son statut de produit d'épargne réglementée.
En revanche, vos fonds sont bloqués pendant au moins quatre ans pour conserver les avantages, la fiscalité pèse lourd avec 30 % de prélèvements pour les plans récents, et le versement annuel minimum de 540 euros peut représenter une contrainte budgétaire pour certains épargnants.
Pour clôturer votre PEL, vous devez en faire la demande auprès de votre banque selon la procédure prévue dans votre contrat: par messagerie électronique, par courrier ou directement en agence. Précisez votre demande de clôture du compte et indiquez le compte bancaire sur lequel vous souhaitez recevoir le solde. La clôture entraîne le versement de l'intégralité de votre épargne ainsi que des intérêts capitalisés.
Attention, si vous clôturez votre plan avant quatre ans d'ancienneté, la rémunération sera recalculée au taux du Compte Épargne Logement (CEL), généralement moins avantageux, et vous perdrez vos droits à prêt. Les délais de traitement varient selon les établissements, n'hésitez pas à vous renseigner au moment de votre demande.
En complément : Lire "Le Compte Epagne Logement (CEL)"
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